Vụ tranh chấp thuế lớn nhất lịch sử nước Mỹ: Tỷ phú James Simons phải trả hàng tỉ USD tiền thuế

Tỷ phú James Simons, một trong những nhà đầu tư thành công nhất lịch sử thế giới vừa phải nhận một thất bại hiếm hoi trong cuộc đời.

Theo Bloomberg, James Simons người sáng lập quỹ phòng hộ Renaissance Technologies và các đồng nghiệp của ông sẽ phải trả hàng tỉ USD tiền thuế, tiền lãi và tiền phạt để giải quyết một trong những tranh chấp về thuế lớn nhất trong lịch sử nước Mỹ.

Giám đốc điều hành Renaissance Peter Brown mới đây đã tiết lộ thỏa thuận trong một bức thư gửi các nhà đầu tư. Mặc dù không tiết lộ chi tiết số tiền sẽ được thanh toán, nhưng các nhà điều tra của Thượng viện Mỹ vào năm 2014 đã chốt các khoản thuế chưa thanh toán trong vụ án là 6,8 tỉ USD, chưa tính tiền lãi và tiền phạt.

Sở Thuế vụ Liên bang (IRS) từ lâu cho rằng, Renaissance đã tính sai lợi nhuận từ Quỹ Medallion (thuộc sở hữu của Renaissance Technologies) khi sử dụng một thỏa thuận phức tạp để biến lợi nhuận vốn ngắn hạn thành lợi nhuận dài hạn.

{keywords}
James Simons - một trong những nhà đầu tư nổi tiếng với nguyên lý đánh bại mọi thị trường thông qua loại bỏ cảm xúc trong đầu tư. (Ảnh: Global Look Press)

Quỹ Medallion hầu như chỉ thuộc sở hữu của các nhân viên hiện tại và cựu nhân viên của East Setauket, công ty có trụ sở tại New York.

Theo các điều khoản của thỏa thuận, Simons và 6 thành viên hiện tại cũng như các thành viên trước đó trong hội đồng quản trị của Renaissance sẽ trả 100% khoản thuế bổ sung nếu họ xác định lợi nhuận là ngắn hạn.

Được biết, nhóm này bao gồm Brown và Robert Mercer, một cựu đồng giám đốc điều hành và được coi là nhà tài trợ chính trị bảo thủ, người đã ủng hộ cựu Tổng thống Donald Trump. Các thành viên hội đồng quản trị khác cũng sẽ phải trả tiền lãi và tiền phạt.

Đồng thời, các nhà đầu tư khác của Quỹ Medallion sẽ phải trả 80% thuế bổ sung cho các khoản thu nhập ngắn hạn cùng với tiền lãi.

Tuy nhiên, ông Brown cho biết: “Công ty đã dàn xếp vụ việc thay vì mạo hiểm một kết quả tồi tệ, bao gồm các điều khoản và hình phạt khắc nghiệt hơn có thể dẫn đến kiện tụng”.

Ông Brown cũng cho biết thêm, công ty đã dành nhiều năm để làm việc với Văn phòng Kháng nghị của IRS. Nếu người đóng thuế không thể đạt được giải pháp thì tranh chấp thường chuyển đến Tòa án Tối cao Mỹ hoặc một tòa án liên bang khác.

Trước đó, James Simons thành tỷ phú là nhờ vận dụng kiến thức toán học trong việc giải mật mã thời chiến tranh lạnh vào đầu tư. Ông đã dùng một chiến lược khác thường để giúp Renaissance Technologies giảm hàng trăm triệu USD tiền thuế cho chính mình và nhiều nhà đầu tư khác.

Chiến lược của Renaissance là mua một công cụ có tên “hợp đồng rổ quyền chọn” từ Barclays hoặc các ngân hàng khác để chuyển đổi lợi nhuận ngắn hạn của Medallion thành lợi nhuận dài hạn.

Thuế suất cao nhất với lợi nhuận dài hạn chỉ bằng khoảng một nửa thuế suất cao nhất với lợi nhuận ngắn hạn. Năm 2010, các luật sư tại IRS đã viết một bản ghi nhớ dài 11 trang mô tả thủ thuật này, dù không nhắc tới tên của Medallion và Barclays.

James Simons (sinh ngày 25/4/1938) là một nhà toán học người Mỹ, nhà quản lý quỹ phòng hộ tỷ phú và nhà từ thiện. Sinh trưởng trong một gia đình gốc Do Thái, Simons khởi nghiệp bằng con đường học thuật, khi theo đuổi Toán học ở bậc đại học và nhận bằng tiến sĩ cũng với ngành toán.

Năm 1982, Simons thành lập Renaissance Technologies, một quỹ đầu tư khởi nguồn tại New York và quản lý nguồn vốn khổng lồ vào thời điểm đó, trên 20 tỉ USD.

Simons nghỉ hưu và thôi giữ chức giám đốc điều hành vào năm 2010, giao lại cho Brown và Robert Mercer, những người giữ chức vụ đồng giám đốc điều hành cho đến năm 2017. Sau đó, Mercer từ chức trong bối cảnh tranh cãi về sự ủng hộ mạnh mẽ với Tổng thống Donald Trump và hãng truyền thông Breibart News.

Simons, người có khối tài sản ròng được Forbes ước tính khoảng 23,5 tỉ USD vào năm 2020 đã quyên góp hàng triệu USD để hỗ trợ chiến dịch tranh cử của ông Biden.

Các nhà đầu tư bị thu hút bởi quỹ định lượng như Renaissance, nơi mà máy tính thay con người thực hiện chọn cổ phiếu và phân bổ tài sản.

Trong năm 2020, lợi nhuận của Renaissance từ nhiều nguồn khác nhau. Quỹ Medallion của những người trong công ty Renaissance đạt tỷ suất 76% nhưng quỹ dành cho những người cổ đông phổ thông được ra mắt năm 2015 lại sụt giảm 20%.

Mặc đại dịch, các tỷ phú Nga vẫn đầu tư sắm siêu du thuyền trị giá hàng trăm triệu USD

Mặc đại dịch, các tỷ phú Nga vẫn đầu tư sắm siêu du thuyền trị giá hàng trăm triệu USD

Năm 2020, mặc dù thị trường hàng xa xỉ toàn cầu đã giảm 20-22% so với năm trước, tuy nhiên, các tỷ phú Nga vẫn chi hàng trăm triệu USD đầu tư mua những món hàng xa xỉ như siêu du thuyền, biệt thự... 

Thanh Bình (lược dịch)

Đu hot trend kẹp tóc hoa sứ, bánh đồng xu Hàn... kẻ khóc, người cười

Nắm bắt nhanh, chớp cơ hội kinh doanh các sản phẩm ‘hot’, đánh đúng tâm lý của một bộ phận người dùng nên nhiều người bán hàng ‘đắt như tôm tươi’, lãi đậm trong thời gian ngắn. Song những trào lưu đó cũng rất nhanh tàn.

Làm trà từ trái vàng ruộm ở vùng quê Đất Đỏ, thu nhập hàng trăm triệu mỗi năm

Hơn 10 năm ấp ủ ý tưởng tạo ra sản phẩm từ loại trái đặc trưng của vùng đất nơi mình sinh ra, anh Hiếu đã cho ra đời sản phẩm trà Lêkima mang hương vị mới lạ mà không nơi nào có được.

Giám đốc bị 'người lạ' bán sạch cổ phiếu và lấy 2,8 tỷ trong vòng 'một nốt nhạc'

Chị Huyền Trang, giám đốc công ty truyền thông tại Hà Nội bị lừa mất tiền tỷ không thể ngờ mình lại là nạn nhân bởi kịch bản được dàn dựng quá tinh vi.

Loại quả mặn như muối, xưa không ai hái, giờ thành đặc sản được săn lùng

Có một loại quả rừng rất lạ, mang vị mặn như muối. Loại quả này mọc dại, trước không có ai thu hái giờ thành đặc sản được săn lùng.

Không lưu ảnh CCCD trong điện thoại để tránh mất sạch tiền trong tài khoản

Tuyệt đối không lưu trữ trên điện thoại ảnh chụp CMTND/CCCD/hộ chiếu cá nhân, mật khẩu truy cập ứng dụng ngân hàng. Chỉ cài đặt các ứng dụng chính thức trên Appstore và CH Play... để tránh mất sạch tiền trong tài khoản.

Nuôi loài nhạy cảm, 'khó chiều' trong phòng điều hòa, nông dân ở Nghệ An đổi đời

Để nâng cao năng suất của làng nghề truyền thống nuôi tằm lấy kén, người nông dân ở Nghệ An đã áp dụng kỹ thuật mới trong việc chăm sóc tằm ở phòng điều hoà.

Hà Tĩnh xây dựng đô thị văn minh không sinh rác thải nhựa

'Đi chợ mang giỏ, giảm túi ni-lông' là một trong những thông điệp lan truyền của phụ nữ trên địa bàn thành phố Hà Tĩnh. Đây là một trong những hành động thiết thực mà phụ nữ Hà Tĩnh đã, đang làm rất tốt.

SHB đặt mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận 22% so với năm 2023

Năm 2024, SHB đặt kế hoạch lợi nhuận đạt 11.286 tỷ đồng, cao hơn 22% so với năm trước. Với chiến lược chuyển đổi giai đoạn 2024 - 2028, SHB xác lập mục tiêu Top 1 về hiệu quả, khẳng định vị thế định chế tài chính hàng đầu, vươn tầm khu vực.

Vùng đất hiếm ở Tây Bắc, người dân chia nhau 500 tỷ đồng nhờ 1 loại quả

Được thiên nhiên ưu đãi về thổ nhưỡng, khí hậu nên nông dân huyện Yên Châu tập trung làm giàu nhờ trồng mận hậu. Cả huyện thu từ khoảng 500 tỷ đồng mỗi năm từ trái mận.

Hàng made in Moscow ‘phủ sóng’ Vietnam Expo 2024

Gian hàng với chủ đề "Made in Moscow" được trưng bày tại Hội chợ thương mại quốc tế Việt Nam (Vietnam Expo) lần thứ 33 mới đây tại Trung tâm Triển lãm Quốc tế Hà Nội (ICE) tập hợp các sản phẩm từ 14 doanh nghiệp Nga thuộc nhiều lĩnh vực.