Vụ tranh chấp thuế lớn nhất lịch sử nước Mỹ: Tỷ phú James Simons phải trả hàng tỉ USD tiền thuế

Tỷ phú James Simons, một trong những nhà đầu tư thành công nhất lịch sử thế giới vừa phải nhận một thất bại hiếm hoi trong cuộc đời.

Theo Bloomberg, James Simons người sáng lập quỹ phòng hộ Renaissance Technologies và các đồng nghiệp của ông sẽ phải trả hàng tỉ USD tiền thuế, tiền lãi và tiền phạt để giải quyết một trong những tranh chấp về thuế lớn nhất trong lịch sử nước Mỹ.

Giám đốc điều hành Renaissance Peter Brown mới đây đã tiết lộ thỏa thuận trong một bức thư gửi các nhà đầu tư. Mặc dù không tiết lộ chi tiết số tiền sẽ được thanh toán, nhưng các nhà điều tra của Thượng viện Mỹ vào năm 2014 đã chốt các khoản thuế chưa thanh toán trong vụ án là 6,8 tỉ USD, chưa tính tiền lãi và tiền phạt.

Sở Thuế vụ Liên bang (IRS) từ lâu cho rằng, Renaissance đã tính sai lợi nhuận từ Quỹ Medallion (thuộc sở hữu của Renaissance Technologies) khi sử dụng một thỏa thuận phức tạp để biến lợi nhuận vốn ngắn hạn thành lợi nhuận dài hạn.

Vụ tranh chấp thuế lớn nhất lịch sử nước Mỹ: Tỷ phú James Simons phải trả hàng tỉ USD tiền thuế
James Simons - một trong những nhà đầu tư nổi tiếng với nguyên lý đánh bại mọi thị trường thông qua loại bỏ cảm xúc trong đầu tư. (Ảnh: Global Look Press)

Quỹ Medallion hầu như chỉ thuộc sở hữu của các nhân viên hiện tại và cựu nhân viên của East Setauket, công ty có trụ sở tại New York.

Theo các điều khoản của thỏa thuận, Simons và 6 thành viên hiện tại cũng như các thành viên trước đó trong hội đồng quản trị của Renaissance sẽ trả 100% khoản thuế bổ sung nếu họ xác định lợi nhuận là ngắn hạn.

Được biết, nhóm này bao gồm Brown và Robert Mercer, một cựu đồng giám đốc điều hành và được coi là nhà tài trợ chính trị bảo thủ, người đã ủng hộ cựu Tổng thống Donald Trump. Các thành viên hội đồng quản trị khác cũng sẽ phải trả tiền lãi và tiền phạt.

Đồng thời, các nhà đầu tư khác của Quỹ Medallion sẽ phải trả 80% thuế bổ sung cho các khoản thu nhập ngắn hạn cùng với tiền lãi.

Tuy nhiên, ông Brown cho biết: “Công ty đã dàn xếp vụ việc thay vì mạo hiểm một kết quả tồi tệ, bao gồm các điều khoản và hình phạt khắc nghiệt hơn có thể dẫn đến kiện tụng”.

Ông Brown cũng cho biết thêm, công ty đã dành nhiều năm để làm việc với Văn phòng Kháng nghị của IRS. Nếu người đóng thuế không thể đạt được giải pháp thì tranh chấp thường chuyển đến Tòa án Tối cao Mỹ hoặc một tòa án liên bang khác.

Trước đó, James Simons thành tỷ phú là nhờ vận dụng kiến thức toán học trong việc giải mật mã thời chiến tranh lạnh vào đầu tư. Ông đã dùng một chiến lược khác thường để giúp Renaissance Technologies giảm hàng trăm triệu USD tiền thuế cho chính mình và nhiều nhà đầu tư khác.

 

Chiến lược của Renaissance là mua một công cụ có tên “hợp đồng rổ quyền chọn” từ Barclays hoặc các ngân hàng khác để chuyển đổi lợi nhuận ngắn hạn của Medallion thành lợi nhuận dài hạn.

Thuế suất cao nhất với lợi nhuận dài hạn chỉ bằng khoảng một nửa thuế suất cao nhất với lợi nhuận ngắn hạn. Năm 2010, các luật sư tại IRS đã viết một bản ghi nhớ dài 11 trang mô tả thủ thuật này, dù không nhắc tới tên của Medallion và Barclays.

James Simons (sinh ngày 25/4/1938) là một nhà toán học người Mỹ, nhà quản lý quỹ phòng hộ tỷ phú và nhà từ thiện. Sinh trưởng trong một gia đình gốc Do Thái, Simons khởi nghiệp bằng con đường học thuật, khi theo đuổi Toán học ở bậc đại học và nhận bằng tiến sĩ cũng với ngành toán.

Năm 1982, Simons thành lập Renaissance Technologies, một quỹ đầu tư khởi nguồn tại New York và quản lý nguồn vốn khổng lồ vào thời điểm đó, trên 20 tỉ USD.

Simons nghỉ hưu và thôi giữ chức giám đốc điều hành vào năm 2010, giao lại cho Brown và Robert Mercer, những người giữ chức vụ đồng giám đốc điều hành cho đến năm 2017. Sau đó, Mercer từ chức trong bối cảnh tranh cãi về sự ủng hộ mạnh mẽ với Tổng thống Donald Trump và hãng truyền thông Breibart News.

Simons, người có khối tài sản ròng được Forbes ước tính khoảng 23,5 tỉ USD vào năm 2020 đã quyên góp hàng triệu USD để hỗ trợ chiến dịch tranh cử của ông Biden.

Các nhà đầu tư bị thu hút bởi quỹ định lượng như Renaissance, nơi mà máy tính thay con người thực hiện chọn cổ phiếu và phân bổ tài sản.

Trong năm 2020, lợi nhuận của Renaissance từ nhiều nguồn khác nhau. Quỹ Medallion của những người trong công ty Renaissance đạt tỷ suất 76% nhưng quỹ dành cho những người cổ đông phổ thông được ra mắt năm 2015 lại sụt giảm 20%.

Mặc đại dịch, các tỷ phú Nga vẫn đầu tư sắm siêu du thuyền trị giá hàng trăm triệu USD

Mặc đại dịch, các tỷ phú Nga vẫn đầu tư sắm siêu du thuyền trị giá hàng trăm triệu USD

Năm 2020, mặc dù thị trường hàng xa xỉ toàn cầu đã giảm 20-22% so với năm trước, tuy nhiên, các tỷ phú Nga vẫn chi hàng trăm triệu USD đầu tư mua những món hàng xa xỉ như siêu du thuyền, biệt thự... 

Thanh Bình (lược dịch)

 
List comment
 
 
 
 
Loài cá của hiếm, cực ngon ở vùng rừng núi: Xưa rẻ, nay thành đặc sản tới 300k/kg được 'đỏ mắt' săn lùng
icon

Nếu ngày xưa chỉ người nghèo mới ăn loại cá này vì giá thành rẻ thì giờ đây nhiều gia đình khá giả muốn thưởng thức cũng phải 'đỏ mắt' tìm mua.

 
 
Tiếp tục cải cách hành chính, hiện đại hoá Hải quan và đẩy mạnh ứng dụng CNTT
icon

Xây dựng kế hoạch thực hiện đo thời gian giải phóng hàng theo phương pháp WCO cấp Cục, cấp Tổng cục năm 2022. Triển khai khảo sát mức độ hài lòng của doanh nghiệp về thực hiện thủ tục hành chính công qua cơ chế một cửa quốc gia.

 
 
Vinhomes ra mắt dự án đại đô thị Vinhomes Ocean Park 2 - The Empire
icon

Công ty Cổ phần Vinhomes ra mắt dự án đại đô thị Vinhomes Ocean Park 2 - The Empire với điểm nhấn là Tổ hợp công viên Biển tạo sóng nhân tạo Royal Wave Park, Tổ hợp công viên Vịnh biển 4 mùa Tropical Paradise.

 
 
Hải quan tăng cường đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thương mại
icon

Tổ chức đấu tranh, bắt giữ và xử lý đối với mặt hàng cấm, hàng hoá ảnh hưởng đến an ninh trật tự, an toàn xã hội, hàng giả nhãn hiệu, gian lận xuất xứ Việt Nam, hàng vi phạm quyền sở hữu trí tuệ

 
 
Công tác đấu tranh phòng chống buôn lậu, gian lận thương mại của hải quan trong 4 tháng đầu năm
icon

Cục Điều tra chống buôn lậu đã tăng cường triển khai các biện pháp nghiệp vụ, thu thập thông tin, nắm vững địa bàn quản lý, chủ trì và phối hợp bắt giữ 61 vụ việc, trị giá hàng hóa vi phạm ước tính khoảng 1,044 tỷ đồng.

 
Công tác thu ngân sách Nhà nước của Tổng cục Hải quan trong 4 tháng đầu năm
icon

Ngày 29/4, Tổng Cục Hải quan thông tin, tính đến ngày 20/4/2022, tổng số thu thuế của toàn ngành Hải quan đạt 135.366 tỷ đồng, bằng 38,45% dự toán theo chỉ tiêu pháp lệnh và đạt 36,58% chỉ tiêu phấn đấu Ban cán sự Đảng BTC giao.

 
F0 kêu bị 'úp sọt', môi giới lãi lớn vì 'xui dại' nhà đầu tư, 'vừa đá bóng vừa thổi còi'
icon

Nhiều môi giới của chứng khoán khuyến nghị các nhà đầu tư mua cổ phiếu với giá thấp nhưng rồi chính họ lại chốt lời với giá trung bình cao hơn khiến các nhà đầu tư cho rằng việc này chẳng khác gì 'vừa đá bóng vừa thổi còi' khiến họ bị 'úp sọt'...

 
Giá tour đi chơi lễ 'quay xe' giảm cực mạnh, khách hủy đi đảo la liệt vì thời tiết xấu
icon

Những tưởng sát kỳ nghỉ lễ 30/4 và 1/5, các khách sạn đã kín phòng, giá sẽ tăng cao và khó đặt, nhưng ai ngờ, nhiều nơi lại tung giá tour du lịch rẻ hơn trước, giảm đến 30-40%, có nơi giá phòng nghỉ chỉ 1 triệu đồng/người

 
Quý I/2022: VietinBank tăng cường cung ứng vốn, chú trọng quản trị rủi ro
icon

Theo báo cáo tài chính Quý I/2022, các chỉ tiêu tài chính của VietinBank đạt kết quả tích cực, quy mô nguồn vốn và dư nợ tăng trưởng tốt. Đồng thời, VietinBank chủ động dành nguồn lực trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) nâng cao năng lực tài chính.